Recuperiamo le fatture estere e creiamo l'autofattura in automatico
Per ogni acquisto in reverse charge da un fornitore estero l'agente AI di Computis prepara l'autofattura elettronica con il codice giusto (TD17, TD18 o TD19) e registra l'inversione contabile, a debito e a credito: nessun calcolo IVA fatto a mano.
- Fattura estera
La schermata di Computis con una fattura estera e l'autofattura TD17 generata di conseguenza
- Autofattura TD17
- IVA debito e credito
Il reverse charge con Computis, un esempio passo per passo
Nel reverse charge il fornitore estero fattura senza IVA e l'imposta la applica chi compra, con un'autofattura registrata sia nel registro IVA vendite sia in quello acquisti. Ecco come funziona, passaggio per passaggio: nessun calcolo IVA fatto a mano.
Ricevuta
Un servizio comprato da un fornitore estero per 1.000 € di imponibile. La fattura arriva senza IVA, con la dicitura di inversione contabile.
Riconosciuta
Dai dati della fattura (fornitore estero, nessuna IVA, dicitura di inversione contabile) Computis la segnala come reverse charge e prepara il documento da emettere.
Generata
L'autofattura esce con il codice TD17 e l'IVA italiana applicata: 220 € al 22%.
Registrata
La stessa IVA entra due volte: 220 € a debito nel registro IVA vendite, 220 € a credito nel registro IVA acquisti. Se l'IVA è detraibile per intero il saldo è zero, ma le scritture devono esserci entrambe.
Verificata
Un contabile interno controlla la registrazione prima della liquidazione IVA.
Le autofatture estere non le compili più una per una
- Nessuna fattura estera da riprendere a manoLe fatture di Meta (Facebook Ads), Google Ads, Amazon, Shopify, Stripe, Airbnb, Anthropic e degli altri servizi esteri arrivano in Computis con un clic, anche quando sono decine di microfatture da pochi euro, e l'autofattura è già pronta.
- Nessun foglio di calcolo per l'IVA esteraL'aliquota italiana viene applicata sull'imponibile estero: non devi calcolare tu quanto autofatturare.
- Nessuna doppia registrazione da ricordareL'IVA entra a debito e a credito nello stesso momento: non torni sul registro IVA vendite dopo aver registrato l'acquisto.
- Nessuna scadenza del 15 dimenticataComputis ti avvisa prima del 15 del mese successivo: non scopri a liquidazione IVA fatta che un'autofattura non è mai stata emessa.
- Nessuna autofattura da far preparare allo studioLe autofatture le prepara Computis e un contabile interno le controlla, anche quando sono decine al mese: non le mandi a nessuno da preparare.
Quando si emette un'autofattura
L'autofattura si emette soprattutto in tre casi: acquisti in reverse charge dall'estero, omaggi e autoconsumo; la fattura del fornitore mancante o irregolare oggi si comunica con il TD29. Ogni caso ha un codice TD, e quale si applica alla tua azienda lo valuta un commercialista partner.
Reverse charge sugli acquisti dall'estero
Beni o servizi comprati da un fornitore estero: l'IVA non la applica lui in fattura, la assolvi tu con l'autofattura. È il caso di gran lunga più frequente per una SRL, ed è quello che Computis genera in automatico.
Autofattura per omaggi a clienti e fornitori
Regali un bene della tua attività senza farti pagare l'IVA dal destinatario: l'imposta resta a carico tuo e va documentata con un'autofattura, codice TD27.
Autofattura per autoconsumo
Un bene dell'azienda esce dall'attività e passa alla sfera personale del titolare o dei soci. Anche qui l'IVA si assolve con un'autofattura TD27, sul prezzo di acquisto o di costo del bene.
Fattura del fornitore mancante o irregolare: dall'autofattura denuncia al TD29
Il fornitore italiano non emette la fattura, o la emette sbagliata: per non rispondere della sua omissione lo comunichi all'Agenzia delle Entrate entro novanta giorni, tramite SdI con il codice TD29. Non è più un'autofattura.
TD17, TD18 e TD19: quale codice va in autofattura
TD17 per i servizi comprati dall'estero, TD18 per i beni intracomunitari, TD19 per i beni che sono già in Italia, TD20 per regolarizzare un acquisto in reverse charge o intracomunitario senza fattura o con fattura irregolare, TD29 per segnalare la fattura mancante di un fornitore italiano, TD27 per omaggi e autoconsumo. In Computis il codice delle autofatture si compila dai dati del documento e un contabile interno lo controlla: non lo cerchi tu.
Un'autofattura è una fattura che emetti a te stesso.
Succede soprattutto quando l'IVA su un'operazione la deve assolvere il cliente al posto del fornitore: è l'inversione contabile dell'art. 17 del DPR 633/72, quella che in gergo si chiama reverse charge.
Altre funzioni di Computis
L'autofattura è una delle funzioni della fatturazione elettronica di Computis. Fatture, registri IVA e contabilità stanno nello stesso posto, sugli stessi dati e senza un secondo programma da aprire.
Vediamo come gestiresti le autofatture con Computis
Ti scriviamo in giornata per fissare mezz'ora insieme.